资金管理
资金管理的七种方法
资金管理的七种方法如下： 1、预算管理：制定详细的预算计划，并监控支出情况，以确保资金不会被超支。 2、现金流管理：通过合理地管理收入和支出，确保现金流的平衡，避免资金出现短缺。 3、财务报告分析：通过对财务报告进行分析，找到支出和收入的主要来源，以便更好地管理资金。 4、优化应收账款和应付账款：及时收回欠款和尽可能延长应付款的期限，可以改善现金流，减少资金短缺的风险。 5、投资组合管理：通过有效地分散投资组合，降低风险，获得更好的回报。 6、风险管理：识别和评估潜在风险，并采取措施降低或规避风险。 7、债务管理：合理地管理债务，通过适当的借款、还款和利率管理，降低财务风险，确保资金的正常运转。 资金管理的定义 资金管理是指对一个组织的资金进行规划、控制、监督和使用的过程，旨在实现资金的最优化配置，提高资金利用效率和经济效益。资金管理的范围包括筹资、运用、管理和监督，涉及到资金的获取、流动和利用的全过程。资金管理的目的是最大程度地提高资金的使用效益，降低资金成本，确保组织的正常运转和稳定发展。
如何进行资金管理
导语：资金管理是企业管理的重要内容，资金管理显得越来越重要。企业资金管理中的主要问题有：信息失真，难为科学决策提供依据;监控不力，缺乏监督;资金散乱，使用效率低下等。加强企业资金的管理和控制，要从强化资金的集中管理、加强财务监督和采用先进的计算机管理手段等方面入手。 如何进行资金管理 一、企业资金管理的现状及主要问题 每个企业管理者都渴望企业有充足的资金，尤其是可以无偿使用的流动资金。但是他们没有从资金的筹集、投资、使用、分配等全程去合理地配置资金，没有系统地分析以上过程中存在周转下降的风险以及防范的措施，也缺乏对上述全过程的跟踪与管理，导致大量资产占用和应收账款坏账率加速上升，导致资金使用周转效率明显下降，甚至出现断层。具体表现如下： (一)在资金的筹资阶段缺乏科学的预测与规划 现代化企业管理模式在我国起步比较晚，所以对筹资阶段的管理还处于初级阶段。首先，缺乏对资本结构的正确选择，从而导致筹资方式选择的困惑。采用股权筹资还是采用债权筹资?是通过自有资金还是用外部资金? 其次，对资金的最佳持有量没有准确的预测。这是最关键的一步，因为资金太少达不到目的，资金投入过多浪费了资源，更增加了边际成本，所以这个步骤需要专家以及权威人员的科学预算。 再次，缺乏对资金综合成本的考虑。这里的综合成本是最低成本与收益以及风险的有机整合。但是许多企业没有这样全面考虑，一味地追求成本最低，大量地使用贷款，导致财务风险急剧上升，如果遇到国家财政政策变动或者企业经营稍有不慎，企业将会面临着经营举步维艰，乃至破产的境地。 (二)投资阶段缺乏对客户的等级以及市场的调研 纵观这几年我国的经济发展，企业由于投资失误而导致经济下滑，甚至出现经济链条断裂的现象时有发生。究其原因，一是缺乏对市场的调研与企业具体实际情况的周密考虑，而盲目地增添所谓的新设备、拓建新厂房。结果设备与技术以及人才没有完全整合，导致设备不能正常运转而闲置。项目投入由于没有进行事先的可行性调研，出现了资金链条的断裂，在建工程成了永久的在建工程，最终使得资金被大量占用，流动资金严重短缺。 另外，在与新客户的交往以及合同的签订过程中，一时被收益冲昏了头脑，忽略了风险的存在，以及对新客户资质、等级、能力、实力的科学调研与分析，而盲目进行合作。最后可能会由于合同条款的瑕疵以及对方违约，导致资金有投入无收回，这样不但影响了原企业的经营运转，同时也影响了企业新的机遇，这种现状导致许多企业叫苦连天，悔之晚矣。 (三)使用过程中没有做到统筹安排 企业在生产经营过程中从事短期以及中长期的贷款活动是十分正常的。但是这里需要科学的资金筹划管理，而不是盲目到银行进行借贷。但是许多企业受到传统观念的影响，没有统筹安排资金的意识，更没有财务管理的理念，所以没有合理安排短期借款与长期借款的用途，导致时而资金短缺，时而资金闲置。这样不但增加了财务成本以及机遇成本，还浪费了企业最宝贵的货币资源。 再有，许多企业银行账户清理不及时，导致资金白白浪费。由于企业客户多，再加上在生产过程中还有专项核算的业务，导致银行户头逐渐多起来。如果这些户头没有专人专门管理的话就做不到及时清理、归类账户，这样闲散资金长期挂靠，就影响了资金的使用。这样的案例在许多企业时常存在，所以应该引起企业管理者们的高度重视。 (四)生产经营过程中资金管理混乱 首先企业在资金的管理上疏于导入预算管理，导致计划超出预算、支出超出计划，以致预算与实际发生情况偏离较远。究其原因，是资金预算的基础数据有瑕疵，各个部门之间往往相互扯皮，导致报表的数据失去真实性，从而导致管理者的经营决策有误。 最终影响资金的正常运转。在采购过程中，对原材料的购进缺乏合理安排，有需要就大量购进，不需要就不做计划，没有考虑到市场价格的信息对称性而是根据自己要求去采购，导致原材料成本的增加。在销售上，为了加速销售而大量赊销，随之而来的是应收账款的增加，这是很自然的。但是应收账款没有专人专门管理，没有成立专门后期跟踪管理小组，也没有进行及时的催账与核账。导致坏账风险加剧，库存达不到最佳的持有量与采购量，大量的资金被占用，企业的运转情况可想而知，更谈不上企业的良性发展。 二、如何构建企业资金的良性循环 (一)加强资金的风险防范意识 企业要想健康持续发展，就必须加强内部风险防范意识，努力适应外部环境。同时，我们还知道资金风险系数最高，也最难防范，甚至可以给企业造成无法弥补的损失。所以，加强资金风险防范势在必行。 因而企业在筹资阶段一定要在考虑资金成本的同时，还要考虑财务风险给企业带来的损失，权衡企业利弊，因为收益与风险并存。在投资阶段，一定要责权分明，让投资者有个明了清晰的意识，调整好企业的最佳资本结构，运用好资金杠杆，将风险降低到可控范围内。 在使用阶段，因为这个阶段比较复杂，所以要全过程周密地考虑资金的安全性，根据市场走向，合理地采购原材料，内部生产分布合理，减少资金的空间与时间的占用。销售环节及时核对往来账目，关注客户信息，及时与客户沟通，避免资金的流失。 (二)强化内部控制，加强资金的预算管理 资金的管控不仅仅涉及财务管理，它还涉及企业运行的各个环节，所以必须全方位地加强资金管控。首先要规范企业资金的基础工作，如现金的日清月结、明细账务登记与货物的盘点等基础工作。其次企业领导要亲自组成督促小组配合财务等有关部门深入基层检查工作，以确保基层资料的真实可靠，更为企业预算打下坚实基础。再有就是建立好财务预警体系，成立专门的'风险预案小组对资金的风险进行预测、分析、评估、防范，将风险规避在可预测范围内。最后强化资金的预算管理。在基础资料完善的情况下，做到预算的编制要科学，执行要严肃，避免朝制夕改。如果受到市场政策的影响以致作出失误的决策，管理层必须及时作出正确的判断，并及时改变预算的执行与编制，以确保企业的正常运转。 (三)建立企业资金的集中核算模式 现代化企业模式使许多企业已经走向集团化，致使集团内部许多分公司之间以及分公司与母公司之间内部资金管理的复杂性加剧。所以为了使资金管理有序，避免资金沉淀以及提高资金的整体使用率，应该建立集团内部财务公司，建立集团资金池，统一进行资金核算和配置，并由集团统一向银行申请管理账户。在内部，企业成立银行核算中心，统一对限额以上的收支业务进行核算管理。 企业集团通过统一的管理系统软件，使全集团上到报表、中间到资金的使用与结余、下到基础资料的收集整理都一目了然。进而便于集团整体的资金调剂，最终降低集团资金的成本，促进集团整体经济的发展。 (四)加强财务人员队伍建设，充分发挥人的主观能动性 财务人员特别是企业的财务骨干以及核心人才，是高超的业务能力与崇高的职业道德的有机体。他们的工作从财务侧面反映了企业的经营活动。为了真实客观地反映企业的运营轨迹，财务人员的职业素质与业务能力十分重要。因此，企业要建立科学有效的引进人才、使用人才机制，并定期地培养人才、挖掘人才，更要用好人才，从物质上与精神上让人才爱岗敬业、心系企业，这样人才能留在企业。
资金管理包括哪些方面
企业资产管理涉及的内容主要包括：基础管理、工单管理、预防性维护管理、 资产管理、 作业计划管理、 安全管理 、 库存管理、 采购管理、报表管理、检修管理、数据采集管理等基本功能模块，以及 工作流管理、 决策分析等可选模块。 企业资产管理的范围： 1、设备资产&技术管理 建立设备信息库，实现设备前期的选型、采购、安装测试、转固;设备转固后的移装、封存、启封、闲置、租赁、转让、报废，设备运行过程中的技术状态、维护、保养、润滑情况记录。 2、设备文档管理 设备相关档案的登录、整理以及与设备的挂接。 3、设备缺陷&事故管理 设备缺陷报告、跟踪、统计，设备紧急事故处理。 4、预防性维修 以可靠性技术为基础的定期维修、维护，维修计划分解，自动生成预防性维修工作单。 5、维修计划&排程 根据日程表中设备运行记录和维修人员工作记录，编制整体维修、维护任务进度的安排计划，根据任务的优先级和维修人员工种情况来确定维修工人。 6、工单生成&跟踪 对自动生成的预防性、预测性维修工单和手工录入的请求工单，进行人员、备件、工具、工作步骤、工作进度等的计划、审批、执行、检查、完工报告，跟踪工单状态。 7、备品、备件管理 建立备件台帐，编制备件计划，处理备件日常库存事务(接受、发料、移动、盘点等)，根据备件最小库存量或备件重订货点自动生成采购计划，跟踪备件与设备的关系。 8、维修成本核算 凭借工作单上人员时间、所耗物料、工具和服务等信息，汇总维修、维护任务成本，进行实际成本与预算的分析比较。 9、缺陷分析 建立设备故障代码体系，记录每次故障发生的情况以进行故障分析。 10、统计报表 查询、统计各类信息，包括设备的三率报表、设备维修成本报表、设备状态报表、设备履历报表、备件库存周转率、供应商分析报表等。 扩展资料： 传统意义上的现金管理主要是涉及企业资金的流入流出。然而广义上的现金管理，其所涉及的范围就要广的多，通常包括企业帐户及交易管理、流动性管理、投资管理、融资管理和风险管理等。企业现金管理主要可以从规划现金流、控制现金流出发。 规划现金流主要是通过运用现金预算的手段，并结合企业以往的经验，来确定一个合理的现金预算额度和最佳现金持有量。如果企业能够精确的预测现金流，就可以保证充足的流动性。 企业的现金流预测可以根据时间的长短分为短期、中期和长期预测。通常期限越长，预测的准确性就越差。到底选择何种现金流的预测方式就要纵观企业的整体的发展战略和实际要求。同时企业的现金流预测还可以现金的流入和流出两方面的出发，来推断一个合理的现金存量。 控制现金流量是对企业现金流的内部控制。控制企业的现金流是在正确规划的基础上展开的，主要包括企业现金流的集中控制、收付款的控制等。现金的集中管理将更有利于企业资金管理者了解企业资金的整体情况，在更广的范围内迅速而有效地控制好这部分现金流，从而使这些现金的保存和运用达到最佳状态。 参考资料：百度百科——资金管理
什么是资金管理
导语：资金是企业生存和发展的基础。资金管理，就是对企业的资金流、资金调度、资金结算和资金运作等进行的系统化管理。资金管理是企业管理的一项重要内容。 什么是资金管理 一、我国资金管理概述 资金是企业的“血液”，为企业生产经营活动的正常运作提供物质基础，是企业赖以生存的根本组成部分。企业资金主要指社会产品再生产过程中生产、分配、流通和消费等环节中社会产品的货币表现，具体包括应收账款、现金和库存等等。合理分配资源，明确资金的流向，是企业财务管理工作的重要内容，做好资金管理，直接关系到企业生产经营活动的长期健康发展，是现代化企业经营战略的必由之路。 随着我国经济水平的高速发展，企业发展面临的外部环境日益复杂多样，为了应对全球经济一体化带来的巨大机遇，我国企业积极借鉴国外企业的先进管理方式，推动我国企业管理工作的改革，但是由于我国企业长期管理思想僵化、技术结构不成体系、传统体制无法轻易根除等因素的制约，大量的流动资金去向不明或是没有得到有效利用，导致企业资金管理工作裹足不前，直接影响企业效益的实现。 二、我国企业现阶段资金管理存在的问题 我国企业的资金管理工作在长期探索中，不免走了许多弯路，某些环节的缺失导致了资金管理遭遇瓶颈，阻碍了企业可持续性发展。具体表现为以下几个方面。 (一)对资金的有效调控不足，资金使用效率低下 我国现阶段企业资金管理的矛盾，主要表现为企业资金集中管理的需要和内部股东或法人分散占用资金的现实两者之间的矛盾。企业的投资决策很大程度上取决于个别领导层的主观意念，盲目的投资造成了资金的不必要浪费。另外，公司户头繁多、资金沉淀严重等现象，都体现出部分企业资金管理的严重失调，使得流动资金利用效率每况愈下，无法形成良性循环。 (二)资金管理受到各方面制约 企业资金流向不仅受到外部环境的影响，更受到内部工作方法的制约。首先，许多企业忽略了经济活动之前对客户诚信程度和资产状况的调查，只重视事后款项的追讨，将经济活动的风险转嫁到企业自身，得不偿失。其次，企业的现金收支计划编制受到冷落，企业流动资金管理无法得到切实有效的落实。最后，部分企业缺乏对库存的有效管理，仓储与运输环节无序竞争激烈，导致存货超过市场标准、流动资产严重不足。 (三)资金管理体系不健全，监督机制缺乏 绝大多数企业会在年末提前制定出下一年度的资金使用计划，看似将资金管理纳入规划，但是在实际工作中，管理层对资金运作监管不力，大量资金被个别领导随意支配或是闲置;事后监督的做法具有滞后性，财会人员受人情世故影响导致主观性的不作为，使既定计划往往得不到应有的重视，科学的预算与决策得不到应有的制度保障。 (四)资金管理观念陈旧、管理方式落后 很多企业沿用传统的资金统收统支或是资金分散管理的方式，制约了资金流动的活力，造成资金大量沉淀，不利于调动各环节生产经营活动的积极性。陈旧落后的管理方式往往耗时费工，难以跨越管理瓶颈的壁垒，无法满足现代企业精细化管理的要求。 三、优化企业资金管理工作的有效措施 (一)强化资金管理意识 企业应该自上而下地树立资金管理的意识，在实际工作中，主动为财会人员提供现金流向的'即时信息，将资金管理落实到每个员工的生产经营活动的细节之中，为季度或年度资金预算计划提供实际依据。 (二)建立健全企业内部资金管理体制，加强营运资金管理 企业应该根据自身管理现状，制定相关财务管理规章制度，加强对资金管理的制度约束。在有据可依的情况下，对资金进行预算编制。围绕既定目标，才能确定各项目、各部门的资金需求额度，科学合理地安排资金流向，促使资金有效利用、及时回笼，形成资源配置的良性循环。 (三)强化投资管理，避免闲置资金沉淀 要想实现利益最大化，光靠“节流”是无法实现的，“开源”才是实现企业效益最大化的有效途径。参考专业人才对市场和行业的分析，企业要改变盲目投资的想法，注重投资的长远稳定效益，结合自身现状选择项目，规避投资风险、利用闲置资金实现二次增值。 (四)引进信息技术，对资金管理进行科学化升级 先进的财务管理软件和信息技术是现代企业管理的有效助力。以企业资源计划系统软件(即ERP)为例，该软件应用于财务管理工作，可以实现财务业务的一体化，将现金、库存和应收账款高度集成，自动生成数据，确保财务状况清晰明了。信息技术的运用促使资金管理模式向科学化、规范化转变，实现了财务信息与资金流向的高度对应。